I vantaggi del factoring per mantenere sano il vostro flusso di cassa
Quali sono i vantaggi del factoring?
Il factoring è spesso la soluzione preferita per mantenere un flusso di cassa sano. Molte aziende B2B decidono di ricorrere al factoring per risolvere i problemi legati alle scadenze di pagamento dei clienti e per ottenere i finanziamenti necessari a pagare le varie spese e gli investimenti.
Ma il factoring è davvero una soluzione miracolosa per ogni situazione?
Per aiutarvi a capire qual è la vostra posizione rispetto al factoring, diamo un'occhiata ai suoi vantaggi e svantaggi.
Factoring: perché utilizzarlo?
Il factoring è un sistema pensato per facilitare il recupero dei crediti di un'azienda.
In pratica, si tratta di ottenere un finanziamento anticipato per le fatture prima della scadenza prevista per il cliente. La somma in questione viene concessa da un'organizzazione di credito specializzata (di solito una filiale bancaria) nota come factor.
Tuttavia, il factoring è possibile solo nell'ambito di un'attività B2B e quindi non si applica alle fatture emesse a privati.
Come funziona il factoring?
Esistono diversi tipi di factoring (factoring tradizionale, factoring confidenziale, factoring notificato non gestito, ecc.) Ma il cuore del processo rimane il finanziamento del flusso di cassa.
Ecco le varie fasi:
- L'azienda invia al factor l'elenco dei clienti per i quali desidera utilizzare il factoring.
- La società di factoring verifica che siano solvibili e in una posizione finanziaria favorevole, per evitare i cattivi pagatori.
- Il cliente effettua un ordine alla società.
- Una volta consegnato il prodotto o il servizio, la fattura viene inviata sia all'acquirente che al factor.
- Il factor deposita la somma (importo della fattura meno la commissione) sul conto bancario dell'azienda entro circa 24 ore.
- Il cliente paga l'importo della fattura direttamente al factor.
I vantaggi del factoring
Anticipo di cassa
Per legge, il pagamento delle fatture può richiedere fino a 60 giorni dopo la loro emissione. Si tratta di un periodo di tempo molto lungo in cui i contanti non affluiscono nelle vostre casse, mentre le spese (stipendi, pagamenti dei fornitori, ecc.) rimangono.
Con il factoring, potete beneficiare immediatamente di questo denaro per compensare la mancanza di liquidità. Questa tecnica vi permette di prevedere e pianificare meglio le vostre attività future.
Protezione contro i mancati pagamenti
Come abbiamo visto, la società di factoring si informa sempre sulla situazione finanziaria dei vostri clienti. Non dovrete quindi fare questo lavoro per determinare chi rischia di non onorare i propri impegni.
Inoltre, se il contratto di factoring stipulato prevede una garanzia contro i mancati pagamenti, sarete risarciti in caso di problemi, a volte fino al 100% (tranne in caso di controversie con il cliente).
Risparmiare tempo e denaro nella gestione dei crediti
In alcuni casi, la gestione dei crediti è affidata al factor. In questo caso, si risparmia sui costi amministrativi associati a queste attività.
Si risparmia anche una notevole quantità di tempo sulle procedure di recupero crediti, poiché la società di factoring si occupa di controllare i pagamenti, monitorare e sollecitare i clienti, ecc. Di conseguenza, avrete più tempo per concentrarvi sul vostro core business.
Flessibilità
Il factoring offre una maggiore flessibilità rispetto allo scoperto. Infatti, la situazione finanziaria dei debitori dell'azienda rimane il criterio principale preso in considerazione dalle società di factoring. Di conseguenza, se i risultati sono meno soddisfacenti, ma i clienti sono considerati "sicuri", un factor sarà più flessibile di una banca.
Questa flessibilità si fa sentire anche in caso di variazioni del flusso di cassa, dovute ad esempio alla stagionalità dell'attività. Una società di factoring sa come adattarsi a queste particolarità.
Informazioni commerciali
Quando un'azienda entra in relazione commerciale con un nuovo cliente, apprezza il fatto di conoscere la sua situazione finanziaria per valutare eventuali rischi legati al pagamento.
Poiché questa valutazione è parte integrante del processo della società di factoring, beneficiate di questa analisi senza dover ricorrere a servizi di intelligence commerciale, in modo da poter svolgere le vostre operazioni con maggiore tranquillità e cognizione di causa.
Anticipo in valuta estera
Il factoring è di grande interesse per le aziende esportatrici.
In particolare, l'incasso anticipato dei crediti è un ottimo modo per evitare i rischi legati alle fluttuazioni dei tassi di cambio.
Gli svantaggi del factoring
Costi elevati
Anche se il factoring mantiene il flusso di cassa sano, non è un servizio gratuito! Infatti, i costi associati possono essere piuttosto elevati (spese di richiesta, commissioni di finanziamento, fondo di garanzia, ecc.)
Per un'azienda non redditizia, il factoring potrebbe non avere l'effetto desiderato. È un calcolo da fare...
Tempo di gestione
Abbiamo visto che il factoring consente di risparmiare tempo nella gestione dei crediti. Ma questo vantaggio deve essere messo in prospettiva, perché il factoring è un processo che richiede molto tempo.
È necessario prevedere un tempo nella propria agenda per selezionare le fatture da inviare al factor, informare i clienti che il factoring è stato attivato e così via.
Difficoltà di comprensione dei contratti
I contratti di factoring sono ancora piuttosto complicati da capire per i principianti. I costi del factoring, ad esempio, sono calcolati in base a una serie di criteri: il volume delle fatture e il loro valore medio, la situazione finanziaria dell'azienda, il volume e il tipo di clienti coinvolti e così via.
Sottoscrivere un servizio di factoring significa anche considerare le altre spese applicate, in particolare la tassa di richiesta, la commissione di finanziamento e la commissione di factoring. Oltre ad aumentare i costi, questi oneri rendono più difficile la comprensione del contratto da parte delle imprese, che talvolta scelgono di ricorrere a un broker per chiarire le varie clausole.
Degrado delle relazioni con i clienti
Cedendo la gestione dei vostri crediti alla società di factoring, rinunciate a una parte della gestione dei vostri rapporti con i clienti.
In altre parole, non avete più il pieno controllo su come vengono approcciati e su come si conformano ai vostri requisiti. Ad esempio, un factor può utilizzare procedure di riscossione più rigide delle vostre.
D'altra parte, il factoring può essere percepito negativamente dai vostri clienti, che potrebbero interrogarsi sulle vostre possibili difficoltà finanziarie.
Non è una soluzione per tutte le imprese
Il factoring non è adatto a tutte le imprese. Se i tassi elevati sono già un ostacolo per alcune aziende, ci sono altri fattori in gioco.
Innanzitutto, le società di factoring spesso impongono un impegno di diversi mesi (o addirittura di diversi anni), a volte con l'intero credito bloccato. Questo può essere un ostacolo se si desidera assumere un impegno più breve o mantenere un migliore controllo sulle relazioni con i clienti.
Inoltre, il finanziamento può essere limitato. Operazioni all'estero, numero ridotto di clienti... a seconda della situazione, le aziende possono trovarsi a dover rifiutare le richieste di finanziamento da parte dei factor.
FAQ sul factoring
Quali sono le diverse forme di factoring?
- Factoring tradizionale: è il metodo di factoring più diffuso e copre un'ampia gamma di servizi (finanziamento dei flussi di cassa, gestione dei crediti dei clienti, copertura dal rischio di mancato pagamento). In questo caso, il cliente viene informato del ricorso al factoring da parte dell'azienda. L'importo dovuto viene quindi versato direttamente al factor.
- Factoring confidenziale : il factoring confidenziale consiste nel mantenere il controllo dei crediti dei clienti all'interno dell'azienda. Di conseguenza, i clienti non sanno che l'azienda lavora con una società di factoring e pagano le loro fatture direttamente al factor.
- Factoring non gestito notificato: l'azienda gestisce i crediti; la società di factoring fornisce solo il servizio di finanziamento. L'azienda mantiene quindi la responsabilità di riscuotere le fatture internamente. Tuttavia, il cliente viene informato del ricorso al factoring.
- Reverse factoring: l'azienda utilizza il factor per pagare i propri fornitori. L'azienda beneficia di uno sconto commerciale e rimborsa la società di factoring alla scadenza delle fatture.
Quanto costa il factoring?
Determinare il costo esatto del factoring è complesso, poiché i contratti possono essere adattati alle singole aziende e alle loro esigenze.
Gli importi vengono calcolati in base a una serie di fattori, come il volume delle fatture interessate e il loro valore medio.
Oltre a questi fattori, il factoring prevede una serie di altri oneri:
- le spese amministrative, spesso variabili
- la commissione di finanziamento, per l'anticipo dei fondi (tasso bancario + 2% - 4%),
- la commissione di factoring, per la gestione delle fatture e le garanzie di pagamento (tra lo 0,4% e il 2,5% del fatturato, IVA inclusa).
Complessivamente, il costo totale può rappresentare fino al 15% dell'importo dei crediti ceduti al factor.
Quali sono le alternative al factoring?
In definitiva, se la vostra attività non è sufficientemente redditizia o se volete controllare il più possibile i rapporti con i clienti, vi consigliamo di non prendere automaticamente in considerazione il factoring.
Perché non utilizzare un software di fatturazione, ad esempio? Questi strumenti vi permettono di mantenere il pieno controllo dei vostri crediti centralizzando tutte le informazioni necessarie. Questo vi dà visibilità e dati in tempo reale sulla situazione dei vostri clienti e sul monitoraggio dei loro pagamenti. Infine, questo tipo di soluzione automatizza anche la procedura di incasso.
Esiste anche un software di gestione dei crediti, che consente di andare oltre lo strumento della fatturazione. Se da un lato queste soluzioni gestiscono anche i debiti non pagati, dall'altro consentono di beneficiare del know-how di esperti nell'ambito di missioni di consulenza, ad esempio per analizzare i rischi.
In ogni caso, il factoring rimane una soluzione valida. Ora che sapete cosa comporta, sta a voi vedere quali vantaggi potete trarne alla luce della situazione della vostra azienda e dei vostri obiettivi di crescita.
Articolo tradotto dal francese